Az ellenőrzés tárgya

Az ellenőrzés célja, az ellenőrzött időszak

Azonosított kockázati tényezők

Az ellenőrzés típusa, módszere

Az ellenőrzött szervezet, az ellenőrzés ütemezése

Erőforrás szükséglet

A Jászárokszállási Városi Óvoda gazdálkodásának szabályszerűsége

Célja: annak megállapítása, hogy az intézmény gazdálkodása a vonatkozó jogszabályi előírások figyelembe vételével történik-e.

Ellenőrzött időszak: 2020.01.01-2021.12.31.

Az intézményben a beszerzésre vonatkozó előírásokat nem tartják be, a bizonylati elv, okmányfegyelem elve több esetben sérül.

Típusa: szabályszerűségi ellenőrzés.

Módszere: dokumentumok, nyilvántartások, okmányok meglétének, megfelelősségének próbaszerű ellenőrzése.

Ellenőrzött szervezet: Jászárokszállási Városi Óvoda

Ellenőrzés ütemezése:

2022. április.

12 nap

Jászárokszállás Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata gazdálkodásának ellenőrzése

Célja: annak megállapítása, hogy a feladatellátás során a vonatkozó jogszabályokat betartják-e.

Ellenőrzött időszak: 2020.01.01-2021.12.31.

A belső kontroll hiányosan működik, az elszámolások nem teljeskörűek.

Típusa: szabályszerűségi ellenőrzés.

Módszere: tételes, dokumentumok, okmányok, bizonylatok, elszámolások teljes körűségének, tartalmi helyességének ellenőrzése.

Ellenőrzött szervezet: Jászárokszállás Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata

Ellenőrzés ütemezése:

2022. június.

8 nap