/Jászárokszállás Város Önkormányzata 2022. évi belső ellenőrzési tervének jóváhagyásáról/
Jászárokszállás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2022. évi belső ellenőrzési tervét elfogadja és a terv alapján az alábbi témakörökben rendel el belső ellenőrzést:
Az ellenőrzés tárgya |
Az ellenőrzés célja, az ellenőrzött időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Az ellenőrzés típusa, módszere |
Az ellenőrzött szervezet, az ellenőrzés ütemezése |
Erőforrás szükséglet |
A Jászárokszállási Városi Óvoda gazdálkodásának szabályszerűsége |
Célja: annak megállapítása, hogy az intézmény gazdálkodása a vonatkozó jogszabályi előírások figyelembe vételével történik-e.
Ellenőrzött időszak: 2020.01.01-2021.12.31. |
Az intézményben a beszerzésre vonatkozó előírásokat nem tartják be, a bizonylati elv, okmányfegyelem elve több esetben sérül. |
Típusa: szabályszerűségi ellenőrzés.
Módszere: dokumentumok, nyilvántartások, okmányok meglétének, megfelelősségének próbaszerű ellenőrzése. |
Ellenőrzött szervezet: Jászárokszállási Városi Óvoda
Ellenőrzés ütemezése: 2022. április. |
12 nap |
Jászárokszállás Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata gazdálkodásának ellenőrzése |
Célja: annak megállapítása, hogy a feladatellátás során a vonatkozó jogszabályokat betartják-e.
Ellenőrzött időszak: 2020.01.01-2021.12.31. |
A belső kontroll hiányosan működik, az elszámolások nem teljeskörűek. |
Típusa: szabályszerűségi ellenőrzés.
Módszere: tételes, dokumentumok, okmányok, bizonylatok, elszámolások teljes körűségének, tartalmi helyességének ellenőrzése. |
Ellenőrzött szervezet: Jászárokszállás Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata
Ellenőrzés ütemezése: 2022. június. |
8 nap |
Határidő: 2022. december 31.
Felelős: jegyző, belső ellenőr.
2021-12-03 11:34